Інформація про стан виконання бюджету Оратівської селищної територіальної громади за 9 місяців 2024 року
Виконання бюджету громади на постійному контролі у селищній раді та її виконавчих органах. Основними завданнями бюджету Оратівської селищної територіальної громади є створення умов для сталого функціонування галузей, гарантованого соціального захисту, розвитку соціально-культурної сфери, житлово-комунального господарства в межах реальних фінансових можливостей.
За 9 місяців 2024 року обсяг доходів загального фонду бюджету Оратівської селищної територіальної громади за рахунок усіх джерел склав 161 490,9 тис. грн, що становить 108,0% до уточнених призначень 9 місяців.
Власних та закріплених доходів надійшло 114 147,2 тис. грн, що становить 112,3 % до призначень 9 місяців. Порівняно з відповідним періодом минулого року надходження збільшилися на 23 632,3 тис. грн або на 26,1%.
Основним бюджетоутворюючим податком у складі власних та закріплених доходів є податок та збір на доходи з фізичних осіб, надходження якого за 9 місяців 2024 року становить 69 034,2 тис. грн. Частка ПДФО в загальному обсязі власних доходів становить 60,7%. Планові показники цього податку перевиконано на 9 876,7 тис. грн. Порівняно із відповідним періодом 2023 року надходження збільшилися на 15 238,5 тис. грн або на 28,3 %.
Другим важливим джерелом надходжень доходів загального фонду є місцеві податки і збори, що за звітний період склали 40 035,8 тис. грн. Порівняно із відповідним періодом 2023 року надходження збільшилися на 7 423,4 тис. грн або на 22,8%. Значну частину надходжень місцевих податків складає єдиний податок – це 21 242,3 тис. грн, по податку на нерухоме майно надійшло – 1 235,9 тис. грн, по платі за землю отримано – 17 326,3 тис. грн, транспортний податок – 0,3 тис. грн.
Рентної плати та плати за використання природних ресурсів до бюджету громади надійшло 226,7 тис. грн. Порівняно із відповідним періодом минулого року надходження зменшилися на 36,0 тис. грн або на 13,7 %.
Акцизного податку за 9 місяців 2024 року до бюджету громади надійшло 3 794,5 тис. грн, в тому числі акцизного податку із виробленого в Україні та ввезеного на митну територію України пального – 2 616,8 тис. грн та з реалізації суб’єктами господарювання роздрібної торгівлі підакцизних товарів – 797,7 тис. грн. У порівнянні із відповідним періодом минулого року надходження акцизного податку збільшилися на 1 015,1 тис. грн або на 36,5%.
Плати за надання адміністративних послуг за 9 місяців 2024 року надійшло 659,3 тис. грн, в тому числі:
- адміністративного збору за проведення державної реєстрації юридичних осіб, фізичних осіб - підприємців та громадських формувань - 24,0 тис. грн,
- плати за надання інших адміністративних послуг - 167,1 тис. грн,
- адміністративного збору за державну реєстрацію речових прав на нерухоме майно та їх обтяжень - 468,2 тис. грн.
Орендної плати за водні об’єкти (їх частини), що надаються в користування на умовах оренди Радою міністрів Автономної Республіки Крим, обласними, районними, Київською та Севастопольською міськими державними адміністраціями, місцевими радами за 9 місяців 2024 року надійшло 132,4 тис. грн.
Крім власних надходжень податків і зборів, до загального фонду бюджету громади за 9 місяців 2024 року отримано 47 343,7 тис. грн субвенцій та дотацій із державного та обласного бюджетів, з яких освітня субвенція 45 964,5 тис. грн, субвенції з місцевого бюджету на здійснення переданих видатків у сфері освіти за рахунок коштів освітньої субвенції 1 118,9 тис. грн, субвенції з місцевого бюджету на надання державної підтримки особам з особливими освітніми потребами за рахунок відповідної субвенції з державного бюджету 71,9 тис. грн, субвенції з місцевого бюджету за рахунок залишку коштів субвенції на надання державної підтримки особам з особливими освітніми потребами, що утворився на початок бюджетного періоду 24,1 тис. грн, субвенції з місцевого бюджету на виконання окремих заходів з реалізації соціального проекту «Активні парки - локації здорової України» за рахунок відповідної субвенції з державного бюджету 41,6 тис. грн, іншої додаткової дотації з обласного бюджету 122,7 тис. грн.
Обсяг доходів спеціального фонду бюджету громади за 9 місяців 2024 року за рахунок всіх джерел становить 8 822,4 тис. грн. Доходів без урахування трансфертів до спеціального фонду бюджету територіальної громади надійшло 8 047,3 тис. грн, в тому числі податкові і неподаткові надходження – 216,6 тис. грн, власні надходження бюджетних установ – 7 099,0 тис. грн, доходи від операцій з капіталом 431,7 тис. грн (кошти від продажу земельних ділянок несільськогосподарського призначення 132,4 тис. грн, кошти від викупу земельних ділянок сільськогосподарського призначення 299,3 тис. грн.).
До спеціального фонду бюджету громади за 9 місяців 2024 року отримано 744,4 тис. грн субвенції з обласного бюджету за рахунок залишку коштів освітньої субвенції (видатки на придбання інтерактивного обладнання для НУШ), іншої субвенції з обласного бюджету 30,7 тис. грн для харчування учнів 1-4 класів Новоживотівського ліцею в рамках перехідного проміжного стратегічного плану для України ВПП.
Фінансування видатків здійснювалося в межах доходів, що надійшли до бюджету громади.
За 9 місяців 2024 року із бюджету Оратівської селищної територіальної громади проведено видатків в сумі 162 201,9 тис грн, в тому числі по загальному фонду – 148 298,9 тис. грн та по спеціальному фонду – 13 903,0 тис. грн.
В першу чергу бюджетні кошти спрямовувались на фінансування соціально-культурної сфери: за відповідний період на зазначені цілі по загальному та спеціальному фонду використано 124 480,0 тис. грн або 76,7 % усіх видатків, у тому числі на:
- освіту – 100 069,9 тис. грн;
- охорону здоров’я – 6 272,4 ти.с грн;
- соціальний захист – 10 166,2 тис. грн;
- культуру – 6 850,5 тис. грн;
- фізичну культуру і спорт – 1 121,0 тис. грн.
Видатки в сфері житлово–комунального господарства за 9 місяців 2024 року профінансовані в обсязі 8 710,1 тис. грн, з них на:
- забезпечення діяльності водопровідно-каналізаційного господарства – 231,7 тис. грн;
- благоустрій населених пунктів громади – 6 646,9 тис. грн;
- відшкодування різниці в тарифах на водопостачання та водовідведення – 366,5 тис. грн;
- придбання житла для окремих категорій населення – 1 465,0 тис. грн.
Видатки в сфері економічної діяльності (транспорту, дорожнього господарства, землеустрою, будівництва та інвестиційної діяльності) за 9 місяців 2024 року профінансовані в обсязі 1 009,3 тис. грн:
- заходи із землеустрою – 23,7 тис. грн;
- утримання та розвиток автомобільних доріг та дорожньої інфраструктури за рахунок коштів місцевого бюджету – 666,4 тис. грн (грейдерування та поточний ремонт доріг);
- видатки за рахунок коштів цільового фонду – 300 тис. грн на поточний ремонт дороги в с Скоморошки;
- членські внески до асоціацій органів місцевого самоврядування – 19,2 тис. грн.
За іншими напрямками за 9 місяців 2024 року бюджетні кошти спрямовані:
- заходи у сфері екології та охорони природніх ресурсів – 141,6 тис. грн;
- на фінансову підтримку місцевого радіомовлення – 366,5 тис. грн.
В галузі державного управління за 9 місяців 2024 року проведено видатків в сумі 21 819,3 тис. грн, з них:
- на утримання апарату селищної ради та її структурних підрозділів – 16533,0 тис. грн;
- на утримання виконавчих органів селищної ради – 4 786,4 тис. грн;
- на утримання трудового архіву – 335,6 тис. грн;
- відзначення державних та професійних свят, вшанування загиблих – 53,3 тис. грн;
- утримання майна, що перебуває у комунальній власності громади – 9,4 тис. грн;
- підтримка комунального закладу Оратівська комунальна соціальна аптека – 101,6 тис. грн.
Міжбюджетні трансферти державному бюджету складають 5 675,0 тис. грн., з яких:
- 150,0 тис. грн на виконання заходів «Програми поліпшення пожежної та техногенної безпеки населених пунктів та об’єктів усіх форм власності, розвитку інфраструктури підрозділу оперативно-рятувальної служби в Оратівській селищній територіальній громаді на 2021-2025 роки;
- 4 200,0 тис. грн на виконання «Цільової селищної програми підтримки Збройних Сил України, підрозділів: територіальної оборони, Національної гвардії України, Національної поліції України, Прикордонних військ України, Державної служби України з надзвичайних ситуацій, Служби безпеки України на період правового режиму воєнного стану в Україні»;
- 1 325,0 тис грн на виконання Програми підготовки територіальної оборони та місцевого населення до участі в русі національного спротиву в Оратівській селищній територіальній громаді на 2022-2025 роки.
Видатки на оплату праці з нарахуваннями працівників бюджетної сфери по загальному фонду бюджету за 9 місяців 2024 року склали 108 696,1 тис. грн. Також у звітному періоді по загальному фонду бюджету громади здійснено видатки на:
- придбання предметів, матеріалів, обладнання та інвентаря сумі 3778,5 тис грн;
- медикаменти та перев’язувальні матеріали в сумі 3,0 тис грн;
- продукти харчування в сумі 1517,2 тис грн;
- оплату послуг (крім комунальних) в сумі 4139,8 тис грн;
- видатки на відрядження в сумі 59,7 тис грн;
- оплату комунальних послуг та енергоносіїв в сумі 12093,3 тис грн;
- окремі заходи по реалізації державних (регіональних) програм, не віднесені до заходів розвитку в сумі 35,4 тис грн;
- субсидії та поточні трансферти підприємствам (установам, організаціям) в сумі 13836,5 тис грн (КП Оратівкомунсервіс - 6642,5 тис. грн, КНП «Лікарня планового лікування» - 1797,7 тис грн, КНП «Центр первинної медико-санітарної допомоги - 4423,3 тис грн, Оратівська комунальна соціальна аптека – 101,6 тис грн. редакція радіомовлення - 366,5 тис грн, автоперевізники - 138,4 тис грн, ПП Газводбудсервіс, ДП Газбудводсервіс - 366,5 тис грн);
- поточні трансферти органам державного управління інших рівнів в сумі 1 850,0 тис. грн;
- інші виплати населенню в сумі 2 116,7 тис. грн;
- інші поточні видатки в сумі 172,7 тис. грн.
По спеціальному фонду бюджету селищної громади за 9 місяців 2024 року кошти спрямовувались на:
- оплату праці з нарахуваннями 96,6 тис. грн;
- придбання предметів, матеріалів, обладнання та інвентаря сумі 1 531,9 тис. грн;
- медикаменти та перев’язувальні матеріали в сумі 21,7 тис. грн;
- продукти харчування в сумі 1 365,3 тис. грн;
- оплату послуг (крім комунальних) в сумі 141,6 тис. грн;
- оплату комунальних послуг та енергоносіїв в сумі 96,3 тис. грн;
- субсидії та поточні трансферти підприємствам (установам, організаціям) в сумі 300,0 тис. грн службі автомобільних доріг;
- придбання обладнання і предметів довгострокового користування в сумі 4 922,9 тис. грн;
- капітальне будівництво (придбання житла) в сумі 1 465,0 тис. грн;
- капітальні трансферти підприємствам (установам, організаціям) в сумі 136,7 тис. грн (КНП «Центр первинної медико-санітарної допомоги 51,4 тис. грн КП Оратівкомунсервіс 85,3 тис. грн);
- капітальні трансферти органам державного управління інших рівнів в сумі 3 825,0 тис. грн.
Протягом 9 місяців 2024 року в повному обсязі забезпечене фінансування усіх першочергових потреб, що необхідні для належної роботи підприємств, установ і організацій за усіма напрямками життєдіяльності громади.
Прострочена кредиторська заборгованість станом на 01.10.2024 відсутня.
Начальник управління фінансів
селищної ради Валентина ГОЛДУН
